Factibilidad de hospedaje ecoturístico en la localidad de Laquipampa (página 2)
o Decreto Supremo Nº 009-92 – ICTI. Declara de interés público y necesidad nacional el desarrollo del turismo ecológico.
o R.M. Nº 195-2006 – MINCETUR/DM. Se aprueba la política ambiental del sector turismo.
f) Factor cultural
El continente americano recibirá un total de 282 millones de turistas
el año 2020 y tendrá un promedio de crecimiento anual del 3,9%,
esto según el informe "Visión del Turismo 2020 en América"
elaborado por la Organización Mundial del Turismo (OMT). Una gran parte
de ese turismo será el denominado ecoturismo donde las personas acuden
a destinos lejanos de su lugar de origen, impulsados por motivaciones de acercamiento
y disfrute de la vida natural y cultural de la localidad.
Este resultado es consecuencia del aumento de la denominada "cultura
ecológica", donde las personas muestran interés por cuidar
el medio ambiente, buscando siempre productos que son percibidos como de menor
impacto sobre el medio ambiente
4.2.3.2 ANÁLISIS DEL MICROENTORNO
El análisis del microentorno se efectuará en base al análisis
Porter de las cinco fuerzas.
Amenaza de nuevos competidores
Las barreras más significativas para el ingreso de la competencia,
son los requerimientos y condiciones que exige el estado desde el punto de vista
ambiental y técnico. Si se cumple con estos requerimientos, la competencia
ingresa sin mayores obstáculos.
Rivalidad entre los competidores
Analizando la totalidad de hospedajes, albergues y hoteles en la provincia
de Ferreñafe, éstas no constituyen una clara competencia para
el proyecto, ya que no están diseñados para atender al segmento
de turistas extranjeros y ofrecen servicios de baja calidad e inadecuado nivel
de personalización.
Poder de negociación de los proveedores
Esta fuerza analiza a los proveedores quienes abastecerán de productos y servicios al hospedaje ecológico. La gestión con proveedores estratégicos no representa un obstáculo significativo ya que en la provincia de Ferreñafe y Chiclayo existe gran cantidad de proveedores a bajos costos.
Poder de negociación de los compradores
Esta fuerza analiza a los clientes en el mercado, y analizando el estudio
del perfil del turista extranjero 2012 de PROMPERÚ, se puede encontrar
evidencias importantes sobre la preferencia de los turistas extranjeros por
la realización de un turismo de naturaleza y también su preferencia
de alojamiento en hoteles de categoría. Por estas razones, el hospedaje
ecológico se enfocará en satisfacer las necesidades de los turistas
extranjeros que tengan un nivel socio económico alto e interesados por
la cultura y la naturaleza del Perú.
Amenazas de ingreso de productos sustitutos
Los posibles sustitutos serán los hostales, hoteles y albergues de categoría tres estrellas, pero estos hospedajes a pesar de tener fácil ingreso no constituyen una amenaza fuerte, ya que a la hora de elegir un hospedaje, los turistas extranjeros enfatizan más en el servicio personalizado que van a recibir. Si los precios son bajos el turista considerará irrelevante la opción y si los precios son altos resultará muchas veces más atractivo para este segmento de turistas.
En la tabla Nº 01 se observa el crecimiento de los establecimientos de hospedaje en todo el Perú
Tabla Nº 01. Crecimiento de establecimientos de hospedaje (en unidades)
Tipo de hospedaje | Año 2013 | Año 2014 | Crecimiento | ||||||||
1 | Estrella | 427 | 349 | -1.26% | |||||||
2 | Estrellas | 877 | 892 | 1.71% | |||||||
3 | Estrellas | 444 | 424 | -4.50% | |||||||
4 | Estrellas | 23 | 25 | 8.69% | |||||||
5 | Estrellas | 25 | 25 | 0.00% | |||||||
6 | Albergue | 44 | 38 | -13.63% | |||||||
7 | Ecolodge | 0 | 2 | Se crearon 2 | |||||||
8 | No categorizados | 5,576 | 6,741 | 20.89% | |||||||
4.2.4 ANÁLISIS DE LA DEMANDA
La demanda se estudiará con base en los datos de las pernoctaciones de los turistas nacionales y extranjeros en los lugares considerados como competencia que son los hoteles de categoría 3 estrellas en Chiclayo y Ferreñafe, ya que estas ciudades no cuentan con hospedajes ecoturísticos ni tampoco con hoteles de categoría 4 y 5 estrellas. Se considera a Ferreñafe como parte del mercado por su cercanía a Laquipampa
4.2.4.1 Proyección de la demanda
La demanda del proyecto se manejará con el número de pernoctaciones, tal parámetro, se refiere al número total de noches que un viajero permanece en un hotel o que se encuentre registrado las pernoctaciones van variando mes a mes y no se puede observar una estacionalidad, pero sí una tendencia lineal creciente
4.2.5 ANÁLISIS DE LA OFERTA
4.2.5.1 Oferta del producto
En la actualidad en Chiclayo y Ferreñafe no existen hospedajes de categoría de 4 y 5 estrellas ni tampoco hospedajes ecoturísticos, por lo tanto la oferta se determinará con hoteles de 2 y 3 estrellas, ubicados en la región
Demanda insatisfecha
Al no existir en toda la zona hoteles de lujo especializados en brindar servicio de turismo de naturaleza al segmento de turistas extranjeros, la demanda por estas actividades constituye la demanda insatisfecha por inexistencia del servicio
4.2.6 PLANEAMIENTO ESTRATÉGICO
El desarrollo de un plan estratégico permitirá que el hospedaje ecológico funcione y se consolide a lo largo del horizonte de tiempo de 10 años.
4.2.6.1 Visión
La visión de la empresa es: llegar a constituirse como uno de los mejores hospedajes ecológicos del Perú, enfocada en la satisfacción total del cliente y teniendo siempre el compromiso por la conservación de las reservas naturales y el cuidado del medio ambiente.
4.2.6.2 Misión
La misión de la empresa es: llegar a obtener altos niveles de ocupación manejando la disponibilidad de habitaciones en forma efectiva. Alcanzar una mayor rentabilidad sin debilitar o afectar la satisfacción del cliente y estar siempre apegados a altos estándares de calidad en los servicios de alimentación y alojamiento. Ofrecer un servicio integrado de turismo vivencial y de naturaleza que se refleje en brindar variedad de paisajes, flora, fauna e información cultural relevante, con el fin de satisfacer los intereses y necesidades de los turistas extranjeros, para lo cual se contará con una infraestructura adecuada al entorno y personal debidamente capacitado en interpretación histórica, cultural y ambiental. Lograr que el clima laboral de todos los trabajadores sea el adecuado teniendo en cuenta siempre sus derechos y beneficios de ley
4.2.6.3 Análisis FODA
Se analizarán las fortalezas, las oportunidades, las debilidades y las amenazas de la empresa dentro de una matriz FODA con el fin de elaborar las estrategias del planeamiento estratégico del proyecto. Estas estrategias se utilizarán a lo largo del horizonte de tiempo de 10 años.
Calificación de la matriz FODA (en unidades)
Foda Cruzado
4.2.6.4 Estrategias genéricas
Observando los resultados de la matriz FODA, las estrategias estarán orientadas en lograr una clara diferenciación frente al hospedaje tradicional de la competencia, siguiendo las nuevas tendencias globales en turismo con el propósito de poder cobrar un precio superior que la competencia
4.2.6.5 Objetivos estratégicos
Los objetivos estratégicos son:
Identificar los atributos principales del hotel ecológico para posicionarlo competitivamente en el mercado internacional.
Mantener alta calidad y comodidad en todos los servicios.
Realización del programa de turismo vivencial con participación de las comunidades locales.
Conocer la percepción y el comportamiento de los turistas de los segmentos de turismo de naturaleza y cultural, con la finalidad de diseñar paquetes turísticos ecológicos con alta probabilidad de compra.
Todo el potencial turístico de la zona serán tangiblizadas de manera efectiva, esto para poder vender los servicios del hospedaje ecoturístico en los mercados internacionales y lograr un fuerte posicionamiento en la mente del consumidor como el mejor hotel ecológico de lujo en la zona norte del Perú.
4.2.6.6 Objetivos ambientales
El hospedaje ecoturístico progresivamente irá migrando su tecnología en la denominada "eco tecnología natural", esto con la finalidad de ahorrar costos en energía y consolidarse como un hotel ecológico que usa un 100% de "eco tecnología natural".
4.2.6.7 Los objetivos financieros
Lograr la recuperación de la inversión en un plazo no mayor de 6 años.Crecimiento en ventas e ingresos del orden del 10% al 20% anual.
4.2.7 MIX DE MARKETING
Al analizar todos estudios del perfil del turista nacional y extranjero, se llega a las siguientes conclusiones:
El proyecto estará orientado a satisfacer las necesidades de los turistas extranjeros que vienen al Perú a realizar actividades de turismo cultural, turismo de naturaleza y turismo de aventura.
El mercado principal serán los turistas nacionales y extranjeros de Europa y de Estados Unidos, principalmente personas entre las edades de 25 a 44 años.
Al ser la Internet el principal medio de información turística y al estar ubicado el mercado principal en Europa y Estados Unidos, la pagina web del hospedaje ecoturístico estará desarrollada en los idiomas inglés, español y francés.Además, el portal tendrá la capacidad de hacer reservaciones "on-line" y pagos con tarjeta de crédito.
Se realizará convenios con las principales agencias de viajes en el mundo para promocionar el hospedaje.
El hospedaje estará a nivel de los hoteles de 3, 4 y 5 estrellas.
Se puede hacer alianzas con las empresas que venden paquetes turísticos a Machu Picchu y desarrollar un tour combinado.
El costo total de los paquetes turísticos deberá ser menor que el gasto promedio per cápita de los turistas extranjeros en el Perú.
4.2.7.1 Comercialización
En esta parte se estudiará la comercialización del producto, se analizará la forma de llevar el producto al consumidor y se determinará las estrategias de precios para ingresar al mercado.
4.2.7.1.1 Canales de distribución
A continuación se describe los canales directos e indirectos
de distribución.
A. Canales directos
Se utilizará el Internet como principal medio de distribución
de paquetes turísticos porque con este medio se llegará directamente
al cliente evitando las comisiones a los intermediarios (agencias de viaje y
operadores de turismo). El portal tendrá la capacidad de realizar ventas
vía Internet y presentará un interfaz amigable con la opción
de escoger el idioma del cliente. Asimismo, contará con la ayuda de un
tutor virtual que guiará al cliente hasta completar la transacción.
B. Canales indirectos
Con este tipo de distribución se vende los paquetes de turismo
de naturaleza en Laquipampa a través de las empresas intermediarias.
Estas empresas son las agencias de viajes y operadores de turismo que se encuentran
a nivel nacional y en el extranjero, quienes actuarán como representante
del hospedaje facilitando toda la información sobre los servicios que
se ofrecen. Las empresas con las que se planea realizar alianzas estratégicas
son: Lima Tours, Travel World, American Tours y Amazing Perú.
4.2.7.2 Promoción y publicidad
A continuación se describe la presentación del servicio
en internet y las promociones.
A. Presentación del servicio en Internet
El portal web brindará información actualizada del hospedaje
y en ella se promocionará los diferentes paquetes de turismo diseñados
para el cliente; habrá información detallada de los diferentes
tipos bungalows de lujo y también información de las
formas de pago que se pueden hacer. Además de la promoción por
Internet, también será necesario estar registrado en las bases
de datos de PROMPERÜ y MINCETUR.
B. Promociones
Se realizará descuentos especiales a turistas que adquieren los paquetes turísticos en grupos grandes (el descuento es por noche de estadía y es alrededor del 10% del precio original). También se efectuará un descuento de alrededor del 10 % del precio original a los turistas que regresan a hospedarse en el hospedaje ecoturísico, esto recompensará su fidelidad y seguirá motivándolos a seguir utilizando el servicio.
4.2.7.3 Análisis de precios
Los precios de la estadía en el hospedaje ecoturístico son proporcionales al tipo de ecosistema donde se encuentre ubicado y también al nivel de servicios que se ofrece.
El proyecto al tener como público objetivo los turistas nacionales
y extranjeros, se diseñará teniendo en cuenta los precios de los
hoteles ecológicos en el extranjero y los precios en hoteles de mayor
categoría del mercado local
4.3 ESTUDIO LEGAL DEL PROYECTO
4.3.1 Naturaleza y constitución
El hospedaje se constituirá como una organización del tipo Sociedad Anónima Cerrada (S.A.C.). La decisión de formalizar este tipo de sociedad se fundamenta en que:
El grupo de accionistas estará conformado por 4 personas y el rango de accionistas en este tipo de organización fluctúa entre 2 y 20 personas.
El patrimonio personal de los accionistas no se vería afectado y estos tendrían una responsabilidad limitada hasta el monto total aportado.
En este tipo de sociedad quien posee más acciones tendrá mayor participación.
Los socios accionistas tienen preferencia en adquirir las acciones que se transfieran, y si se desea transferir las acciones a terceros se deberá tener el consentimiento de todos los accionistas.
4.3.2 Trámites de constitución de la empresa
Registro del nombre de la empresa ante los registros de la SUNARP.
Elaboración de la Minuta de Constitución mediante un abogado. Este documento tendrá todos los datos de la empresa: nombre de la empresa, nombre de los socios, actividad de la empresa, monto de su capital, domicilio, estatutos, designación de representantes, duración de los cargos, entre otros.
Trámite de Escritura Pública ante un notario público presentando la Minuta de Constitución.
Registro de las personas jurídicas en los registros públicos de la SUNARP. En este registro se registrará la empresa como una Sociedad Anónima Cerrada (S.A.C.) en la oficina SUNARP de la Zona Registral sede Chiclayo.
Inscripción en los registros de contribuyentes de la SUNAT para la obtención de un número de R.U.C.
Autorización de planillas de pago. Estas planillas contienen diversos conceptos relacionados al pago de los trabajadores y serán autorizadas por la Autoridad Administrativa de Trabajo (ATT).
Trámite de obtención de Licencia Municipal de Funcionamiento.
Inscripción en el registro de establecimientos de hospedaje del MINCETUR.
Solicitud de categorización como hospedaje turístico ante la Dirección Nacional de Turismo.
4.3.3 Trámites de categorización
Los trámites a realizar ante el MINCETUR para obtener el certificado de categorización
Solicitud conteniendo la información requerida por el Artículo 113º de la ley Nº 27444 (Ley del Procedimiento Administrativo General).
Certificado vigente, otorgado por el Sistema Nacional de Defensa Civil, en el que se señale que el establecimiento reúne los requisitos de seguridad para brindar el servicio.
Presentar un documento en el que se precise que el establecimiento de hospedaje cumple con los requisitos y condiciones mínimas exigidas para ostentar la clase y/o categoría solicitada; o, Informe Técnico expedido por el Calificador de Establecimientos de Hospedaje.
Informes favorables de las entidades competentes, en caso el establecimiento se ubicara en zonas que correspondan al Patrimonio Monumental, Histórico, Arqueológico, Área Natural Protegida o cualquier otra zona de características similares.
En caso de adecuaciones de establecimientos de hospedaje, el titular podrá ser exceptuado del cumplimiento de los requisitos relacionados con la infraestructura del local, para lo cual deberá adjuntar un informe emitido por un Arquitecto o Ingeniero Civil colegiado, sustentando la imposibilidad física de realizar modificaciones.
Presentar copia simple de RUC.
Pagos por derecho de trámite.
4.3.4 Inscripción al régimen especial de establecimientos de hospedaje
Las actividades del hospedaje ecoturísitco son reconocidas como actividades de exportación prestadas a sujetos no domiciliados por la SUNAT y al inscribirse al régimen especial de establecimientos de hospedaje se obtiene la exoneración del IGV (por las ventas se pagará solo el 1% por IGV ya que el 18% restante será compensado45). Los requisitos para la inscripción ante la SUNAT son los siguientes:
Tener el RUC activo.
Encontrarse afecto al Impuesto General a las Ventas.
El establecimiento debe haber sido declarado como domicilio fiscal o establecimiento anexo en el RUC.
4.4 CARACTERÍSTICAS DEL PROYECTO
4.4.1 Factores de microlocalización
Los factores que se evaluarán en el ranking de factores de microlocalización serán los siguientes:
A: Mercado
B: Atractivos turísticos
C: Características naturales de la zona
D: Costo de terreno
E: Disponibilidad de terreno
F: Disponibilidad de mano de obra
G: Transporte y comunicación
4.4.2 Tamaño
El Hospedaje estará conformado por tres áreas principales: el sector de alojamiento (ubicación de los bungalows), el sector central (ubicación de la administración y servicios) y el sector de áreas abiertas (área libre natural). En el sector de alojamiento se construirán los bungalows y la cantidad de estos será determinada con base en la demanda proyectada de pernoctaciones y sus dimensiones irán acorde al reglamento de hospedajes del MINCETUR.
Las dimensiones del sector central y del sector de áreas abiertas dependerán del reglamento de hospedajes del MINCETUR y también del costo del terreno.
4.4.3 Sector de alojamiento
A. Número de habitaciones requeridas
Las habitaciones en el hospedaje serán los bungalows y el número de bungalows necesarios para atender al mercado se determinará dividiendo las pernoctaciones proyectadas entre 365 (un año tiene 365 días) y el número mayor de estos resultados indicará la cantidad de bungalows que se necesitarán para atender la demanda. Se realiza el cálculo de la proyección diaria de pernoctaciones en los hoteles 3 estrellas de Tarma y San Ramón y se observa que se necesitarán como mínimo 9 bungalows independientes. Por lo tanto, se construirán 12 bungalows para atender la demanda proyectada y además para cumplir con el reglamento de hospedajes del MINCETUR.
B. Área del sector de alojamiento
El cálculo de las dimensiones de los bungalows, será con base en el reglamento de hospedajes del MINCETUR. La cantidad de cada clase de bungalow será de acuerdo al estudio del perfil del turistas extranjeros de los años 2012 y 2014 del PROMPERÚ, donde se observa que el 50% de turistas extranjeros prefieren hospedarse en habitaciones con doble cama, el 30% en habitaciones con triple cama, el 10% en habitaciones con cama simple y el 10% en habitaciones matrimoniales.
C. Sector central: zona administrativa y de servicios
El área del terreno del sector central se calculará siguiendo el cálculo de requerimiento de espacios mínimos y teniendo en cuenta el reglamento de hospedajes del MINCETUR.
D. Sector de las áreas abiertas
Este sector está conformado por los estacionamientos para los autos, la piscina y diferentes áreas verdes con una vista a los paisajes del valle de Laquipampa
E. Área total requerida
Se necesitará comprar en total 3,734 m² de terreno
4.5 ORGANIZACIÓN DE LA EMPRESA
4.5.1 Descripción de la organización
El hospedaje ecoturísitico tendrá la estructura de una organización simple dividida por departamentos. En este tipo de organizaciones el poder se encuentra concentrado en el gerente general, quien tendrá como misión, definir las políticas y llevar el control total de toda la empresa. Para el control de las actividades en los departamentos, se utilizará un mecanismo de supervisión directa donde los jefes de los departamentos serán los responsable del trabajo que se realiza en su área
4.5.2 Manual de funciones principales
A continuación se describen las responsabilidades y funciones que corresponden a cada departamento.
A. Junta general de accionistas
La junta general de accionistas estará conformada por todos los accionistas que han aportado un capital para la constitución de la empresa. La responsabilidad de los accionistas está limitada por acuerdo suscrito en el acta de constitución. Las funciones inherentes a los accionistas son los siguientes:
Aumentar o reducir el capital social.
Aprobar o desaprobar la gestión social, los eventos y el balance general del ejercicio.
Elegir regularmente a los miembros del directorio.
Disponer la aplicación de las utilidades.
Cumplir con las funciones que determine el estatuto de la sociedad.
Modificar el estatuto.
B. Gerencia general
En esta área se organizará y se coordinará todas las estrategias del hospedaje ecoturístico. Esta área estará dirigida por el gerente general, quien tendrá como misión la de definir las políticas llevar el control total de toda la empresa. A continuación presentamos las funciones principales del gerente general:
Será el responsable de la adecuada marcha de la empresa y reportará a la junta de accionistas los resultados de los ejercicios.
Será el responsable de la ejecución del presupuesto y del manejo financiero de la empresa.
Realizará los estudios de marketing a fin de diseñar nuevas estrategias de publicidad y de tangibilización del servicio.
Se hará cargo de la búsqueda de nuevas alianzas con entidades públicas y privadas vinculadas al sector turismo.
Diseñará las actividades turísticas que se desarrollarán en el hospedaje de acuerdo a la temporada del año.
Se encargará de la supervisión de todos los departamentos del hospedaje.
La gerencia atenderá personalmente a los principales clientes como empresarios, políticos, autoridades, etc.
Realizará los contratos con los proveedores de alimentos, bebidas y demás suministros.
Administrará los medios de comunicación para mantener contacto con los clientes.
Informará a las agencias de viajes sobre los paquetes de turismo que se ofrecerán en cada mes.
C. Área de recepción
Esta área estará dirigida por los recepcionistas y ellos cumplen las siguientes funciones:
Llevarán a cabo el control y registro de huéspedes.
Coordinarán con los visitantes sobre sus preferencias en su alimentación del día y luego coordinar con el área de cocina para su preparación.
Coordinarán con los anfitriones que recibirán a los turistas nacionales y extranjeros para que puedan atenderlos de la mejor manera.
Enviarán a un representante del hospedaje para recibir a los grupos de turistas extranjeros en el aeropuerto Quiñonez Gonzales y trasladarlos al Hospedaje y se asegurarán de que éstos lleguen sin ningún problema.
D. Área de turismo
En esta área se organizará todas las actividades de turismo vivencial. Esta área estará dirigida por los guías de ecoturismo, quienes guiarán al turista en su paseo por Ferreñafe y zonas aledañas. A continuación se detallan las funciones principales de los guías de ecoturismo.
Recibirá las instrucciones de parte del recepcionista, quien le informará sobre las actividades que se desarrollarán en su paseo.
Brindarán información turística a los visitantes en el desarrollo del tour vivencial y en las exposiciones de turismo.
Elaborarán informes de incidencias dirigidos a la gerencia al finalizar el tour vivencial.
Tomarán decisiones en situaciones especiales que afecten al turista en el transcurso del tour vivencial.
Manejarán información actualizada sobre hoteles, lugares turísticos, clubes nocturnos e información sobre los pueblos alternativos a visitar, esto para cuando el visitante lo solicite.
E. Área de servicios de alimentación
Esta área agrupa a todos los empleados encargados de la elaboración de los alimentos de los turistas, estará dirigida por el cocinero principal quien trabajará coordinadamente con el ayudante de cocina, el barman y el mozo. A continuación se describe las funciones principales de este equipo:
Se encargará de confeccionar los desayunos, almuerzos y cenas para los turistas, teniendo siempre presente la calidad en los productos y servicios.
F. Servicios de mantenimiento y seguridad
Está conformada por la mucama y el agente de seguridad quienes se encargarán del mantenimiento, soporte y la seguridad de todas las áreas del hospedaje. A continuación se detallan sus funciones principales:
Se encargarán de la limpieza de los bungalows, instalaciones y áreas verdes.
Coordinarán las tareas del servicio de lavandería.
Informarán a la gerencia sobre las necesidades de mantenimiento de los diversos ambientes del hospedaje.
El agente de seguridad velará por la seguridad y tendrá capacitación continua para atender a los huéspedes en caso de incendios, aniegos, terremotos, etc
4.6 ESTUDIO ECONÓMICO FINANCIERO
La evaluación económica y financiera tiene como finalidad determinar la viabilidad económica del proyecto. En este capítulo se realizará el calculó de la inversión total, el tipo de financiamiento y los presupuestos de ingresos y egresos. También se realizará la proyección de los principales estados financieros tales como: balance general, estado de ganancias y pérdidas y el flujo de caja económico y financiero. Asimismo, se calculará los índices de rentabilidad como el Valor Actual Neto Económico (VANE), el Valor Actual Neto Financiero (VANF), la Tasa Interna de Retorno Económica (TIRE), la Tasa Interna de Retorno Financiera (TIRF) y la relación del beneficio costo (B/C). Finalmente se hace un análisis de sensibilidad para las variables más importantes, ubicándonos en diversos escenarios
4.6.1 Inversión del proyecto
4.6.1.1 Inversión en activos fijos
Esta inversión lo integran los bienes adquiridos y construidos con la finalidad de emplearlos en forma permanente en el negocio.
A. Inversión en terreno
El terreno necesario para la construcción es aproximadamente de 3,734 m² y el costo del metro cuadrado en la localidad de Laquipampa es de S/. 40 incluido IGV; esto según el plano básico de valores de áreas urbanas. Por lo tanto, el costo total en terreno será de S/. 149,360.
B. Inversión en edificios
La inversión en edificios es el costo por la construcción de bungalows, oficinas y demás instalaciones del hopedaje. Este costo se calcula a continuación.
C. Construcción de instalaciones del ecolodge y bungalows
Para determinar el costo unitario por metro cuadrado de área techada, se utilizará el cuadro de valores unitarios de edificación del Colegio de Arquitectos del Perú. En la tabla Nº 5 se realiza el presupuesto del costo del metro cuadrado de área techada para las instalaciones y en la tabla Nº 6 se realiza el presupuesto del costo del metro cuadrado de área techada para la construcción de los bungalows
Tabla N° 02 Costo unitario por m2 del área techada de los bungalows (en S/.)
ELEMENTOS DE EDIFICACION | DESCRIPCIÓN | COSTO/m2 (S/.) | |
ESTRUCTURA | |||
COLUMNAS Y MUROS | Columnas, vigas y muros de abobe reforzado | 110.43 | |
TECHOS | Teja sobre viguería de madera | 15.43 | |
PISOS | Parquet de madera fina | 76.65 | |
ACABADOS | |||
PUERTAS Y VENTANAS | 66.98 | ||
REVESTIMIENTOS | Enchape de madera | 91.39 | |
BAÑOS | Baños completos importados con enchape fino de mármol | 70.25 | |
INSTALACIONES ELÉCTRICAS Y SANITARIAS | Aire acondicionado, iluminación especial, teléfono, agua caliente y fría | 202.73 | |
TOTAL | 633.86 | ||
C. Inversión en maquinarias y equipos
La inversión en maquinarias y equipos para el período cero (Año 2016) del horizonte de tiempo, alcanza un total de S/. 211,335.00 incluyendo IGV.
D. Inversión en mobiliario
La inversión en mobiliario se estima en S/. 111,290.00 incluyendo IGV.
4.6.1.2 Inversión en activos intangibles
La inversión de activos intangibles es efectuada en la fase pre-operativa y vienen a ser los pagos por gastos de constitución de la empresa, estudios de proyectos, contrato del personal, clasificación de hospedaje, gastos por promoción y publicidad.
Tabla N° 03 Inversión en activos intangibles
Rubro | Costo Total (S/.) | |
Estudios y proyectos | 10,000 | |
Organización, constitución y clasificación | 7,000 | |
Contrato y entrenamiento del personal | 2,000 | |
Promoción y Publicidad | 12,700 | |
Total de inversión Intangible (S/.) | S/. 31,700 | |
4.6.1.3 Inversión de capital de trabajo
Además de la inversión fija, la empresa necesita de un capital de trabajo para la operación normal del proyecto durante el primer año. Para calcular el capital de trabajo utilizaremos el método del Mayor Déficit Acumulado, según el cual el capital de trabajo es igual al mayor déficit acumulado entre los ingresos y egresos.
Tabla N° 04 Inversión total en activo fijo (en S/.)
Rubro | Monto S/. |
Terreno | 149,360.00 |
Edificios y construcción | 923,115.28 |
Mobiliario | 211,335.00 |
Maquinaria y equipo | 111,290.00 |
Inversión total (S/.) | 1,395,100.28 |
Tabla N° 05 Inversión total del proyecto (en S/.)
Inversión | Monto (S/.) | Porcentaje (%) |
Activo fijo | 1,395,100.28 | 95.80% |
Activo intangible | 31,700.00 | 2.18% |
Capital de trabajo | 29,528.97 | 2.03% |
Total(S/.) | S/. 1,456,329.25 | 100.00% |
4.6.2 Financiamiento
Para el proyecto se utilizará una combinación de capital propio y préstamos de terceros y se buscará el financiamiento del Banco Continental BBVA a través del programa Banca Empresas.
4.6.2.1 Estructura del capital
A continuación se describe el aporte propio, el esquema financiero y el cronograma de pagos
A. Aporte propio
El aporte propio cubrirá el 60% de la inversión total y será invertida en activos fijos y capital de trabajo.
Tabla N° 06 Distribución del aporte propio (en S/.)
Rubro | Aporte Propio(S/.) | Porcentaje(%) |
Terreno | 149,360.00 | 100% |
Edificios y construcción | 590,793.78 | 64% |
Mobiliario | 111,290.00 | 100% |
Capital de trabajo | 29,528.97 | 100% |
Total(S/.) | S/. 880,972.75 |
Tabla N° 07 Estructura deuda y capital (en S/.)
Rubro | Deuda | Capital |
Total Intangible | 31,700.00 | |
Terreno | 149,360.00 | |
Edificios | 332,321.50 | 590,793.78 |
Maquinarias y equipos | 211,335.00 | |
Mobiliario | 111,290.00 | |
Capital de trabajo | 29,528.97 | |
Porcentaje | 40% | 60% |
Total (S/.) | S/. 575,356.50 | S/. 880,972.75 |
B. Esquema financiero
Para el proyecto el monto del préstamo asciende a S/. 575,049.95 y este valor corresponde al 40% (de la inversión total. En el cuadro observamos el esquema del préstamo del Banco Continental BBVA
Tabla N° 08 Esquema financiero (en S/.)
Rubro | Monto |
Línea de crédito | S/. 575,049.95 |
Inversionistas | S/. 880,972.75 |
Plazo | 4 años+01 de gracia |
Tasa efectiva | 18% anual |
Moneda | Soles (S/.) |
Amortización | Mensual |
C. Cronograma de pagos
Dada las condiciones del préstamo, en la tabla se muestra el detalle de las amortizaciones, intereses y pago de cuotas a nivel anual
Tabla N° 09 Cronograma de pagos de interés y amortizaciones (en S/.)
Años | Deuda Inicial | Amortización | Interés | Monto a pagar | Deuda final | |||||
2016 | S/. 575,049.95 | |||||||||
2017 | S/. 575,049.95 | S/. 143,762.49 | S/. 84,857.00 | S/. 228,619.49 | S/. 431,287.46 | |||||
2018 | S/. 431,287.46 | S/. 143,762.49 | S/. 60,897.38 | S/. 204,659.86 | S/. 287,524.98 | |||||
2019 | S/. 287,524.98 | S/. 143,762.49 | S/. 36,937.75 | S/. 180,700.24 | S/. 143,762.49 | |||||
2020 | S/. 143,762.49 | S/. 143,762.49 | S/. 12,978.13 | S/. 156,740.62 | S/. 0.00 | |||||
4.6.3 Presupuestos
4.6.3.1 Presupuesto de ingreso
El hospedaje recibirá ingresos principalmente por la venta de servicio de hospedaje a los turistas nacionales y extranjeros que vienen a conocer Lambayeque, además se obtendrá ingresos por la venta de menús andinos a los turistas extranjeros que vendrán independientemente a visitar la sala de exposiciones del hospedaje (se brinda información turística y el ingreso es libre). También hay ingresos por el alquiler del salón de conferencias. A continuación se describen el ingreso por venta de alojamiento, venta de alimento y bebidas e ingreso por alquiler del salón de conferencias.
A. Venta de alojamiento
Como se determinó que las ventas de servicio de hospedaje estarán dirigidas en primer lugar a los turistas del segmento de turismo de naturaleza que adquieren sus paquetes turísticos vía internet, a un operador de turismo o agencia de viajes. También se venderá servicio de hospedaje a los turistas extranjeros que llegan por sus propios medios a visitar Lambayeque.
B. Venta de alimento y bebidas
Se ofrecerá el servicio de restaurante a todos los turistas extranjeros que vendrán a visitar la sala de exposiciones del hospedaje (no necesariamente estos turistas adquirirán servicios de hospedaje). Se espera vender alrededor de 5 menús andinos diarios a un precio de US$ 25 (S/.77.5) y estas ventas tendrán un crecimiento de un 5% anual.
C. Ingreso por alquiler del salón de conferencias
La construcción de la sala de exposiciones y de la sala conferencia (capacidad para 120 personas) fue con el objetivo de que en ellas se pueda realizar diferentes eventos turísticos, además el hecho de que el hospedaje tenga estos ambientes, representa un valor agregado para el negocio. Entonces, se espera alquilar la sala de conferencias como mínimo 3 veces al año a un costo de US$ 1,500 (S/. 4,650) por evento.
Tabla N° 09 Presupuesto de ingresos
Ingresos | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | |
Ingreso por hospedaje | ||||||
Por venta de paquetes de | ||||||
turismo de naturaleza | 540,005.00 | 610,536.00 | 681,068.00 | 751,599.00 | 822,130.00 | |
% Ocupabilidad | 23% | 25% | 28% | 31% | 34% | |
Por venta de alojamiento | ||||||
independiente por noche | 118,102.25 | 154,256.00 | 195,230.25 | 241,025.00 | 269,465.95 | |
Ocupabilidad | 8% | 10% | 12% | 15% | 17% | |
Ingreso por servicios de alimentación y bebida | ||||||
Venta | 141,437.50 | 148,509.38 | 155,934.84 | 163,731.59 | 171,918.17 | |
Crecimiento de las ventas | 5% | 5% | 5% | 5% | 5% | |
Ingreso extra | ||||||
Ingreso por alquiler dela sala de conferencias | 13,950.00 | 13,950.00 | 13,950.00 | 13,950.00 | 13,950.00 | |
Total(S/.) | S/.813,494.75 | S/.927,251.38 | S/.1,046,183.09 | S/.1,170,305.59 | S/.1,277,464.12 | |
Ingresos | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | |
Ingreso por hospedaje | ||||||
Por venta de paquetes de | ||||||
turismo de naturaleza | 891,927.00 | 962,459.00 | 1,032,990.00 | 1,102,784.00 | 1,173,315.00 | |
% Ocupabilidad | 37% | 40% | 43% | 46% | 49% | |
Por venta de alojamiento independiente por noche | 322,973.50 | 381,301.55 | 444,450.10 | 512,419.15 | 585,208.70 | |
Ocupabilidad | 21% | 24% | 28% | 33% | 37% | |
Ingreso por servicios de alimentación y bebida | ||||||
Venta | 180,514.07 | 189,539.78 | 199,016.77 | 208,967.60 | 219,415.98 | |
Crecimiento de las ventas | 5% | 5% | 5% | 5% | 5% | |
Ingresos extra | ||||||
Ingreso por alquiler de la sala de conferencias | 13,950.00 | 13,950.00 | 13,950.00 | 13,950.00 | 13,950.00 | |
Total(S/.) | S/.1,409,364.57 | S/.1,547,250.33 | S/.1,690,406.87 | S/.1,838,120.75 | S/.1,991,889.68 | |
4.6.3.2 Presupuesto de egresos
A. Presupuesto de mano de obra directa (MOD)
El presupuesto de mano de obra directa corresponde a los pagos realizado a la plana laboral vinculada a la ejecución de los servicios.
Años | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | |
Costo Total Anual (S/.) | S/. 147,140.00 | S/. 155,232.00 | S/. 162,993.60 | S/. 171,143.28 | S/. 179,700.44 | |
Años | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | |
Costo Total Anual (S/.) | S/. 188,685.47 | S/. 198,119.74 | S/. 208,025.73 | S/. 218,427.01 | S/. 229,348.36 | |
B. Presupuesto de materiales e insumos
Este presupuesto se realizará de acuerdo a lo establecido en el estudio técnico y a los índices de ocupabilidad de los turistas extranjeros que compraron el paquete de turismo de naturaleza y la ocupabilidad de los turistas independientes que llegan al hospedaje
Rubro | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | |
Ocupabilidad | |||||||||||
Turistas de naturaleza | 23% | 25% | 28% | 31% | 34% | 37% | 40% | 43% | 46% | 49% | |
Turistas independientes | 8% | 10% | 12% | 15% | 17% | 21% | 24% | 28% | 33% | 37% | |
Alimentos y bebidas | 31,373.49 | 34,290.48 | 37,429.42 | 40,726.88 | 43,659.73 | 47,163.28 | 50,936.35 | 54,804.53 | 58,910.51 | 63,111.61 | |
Insumos de alimentos | 5,591.50 | 6,059.51 | 6,650.68 | 7,241.85 | 7,660.60 | 8,350.30 | 8,966.10 | 9,680.43 | 10,345.50 | 11,158.36 | |
Bebida y licores | 5,538.07 | 6,052.98 | 6,607.07 | 7,189.14 | 7,706.85 | 8,325.30 | 8,991.32 | 9,674.14 | 10,398.93 | 11,140.51 | |
Materiales de cama para los bungalows | |||||||||||
Sabanas de algodón (2 plazas) | 3,600.00 | 1,260.00 | 1,440.00 | 1,656.00 | 1,836.00 | 2,088.00 | 2,304.00 | 2,556.00 | 2,844.00 | 3,096.00 | |
Protector de colchones | 1,800.00 | 630.00 | 720.00 | 828.00 | 918.00 | 1,044.00 | 1,152.00 | 1,278.00 | 1,422.00 | 1,548.00 | |
Cobertor térmico | 10,800.00 | 3,780.00 | 4,320.00 | 4,968.00 | 5,508.00 | 6,264.00 | 6,912.00 | 7,668.00 | 8,532.00 | 9,288.00 | |
Colchones | 14,400.00 | 5,040.00 | 5,760.00 | 6,624.00 | 7,344.00 | 8,352.00 | 9,216.00 | 10,224.00 | 11,376.00 | 12,384.00 | |
Almohadas | 2,160.00 | 756.00 | 864.00 | 993.60 | 1,101.60 | 1,252.80 | 1,382.40 | 1,533.60 | 1,706.40 | 1,857.60 | |
Frazadas | 8,640.00 | 3,024.00 | 3,456.00 | 3,974.40 | 4,406.40 | 5,011.20 | 5,529.60 | 6,134.40 | 6,825.60 | 7,430.40 | |
Toalla | 4,320.00 | 1,512.00 | 1,728.00 | 1,987.20 | 2,203.20 | 2,505.60 | 2,764.80 | 3,067.20 | 3,412.80 | 3,715.20 | |
Jabones | 1,960.00 | 2,302.00 | 2,664.00 | 3,046.00 | 3,356.00 | 3,768.00 | 4,202.00 | 4,656.00 | 5,128.00 | 5,622.00 | |
Papel Higiénico | 490.00 | 575.50 | 666.00 | 761.50 | 839.00 | 942.00 | 1,050.50 | 1,164.00 | 1,282.00 | 1,405.50 | |
Papel higiénico | 1,200.00 | 1,200.00 | 1,200.00 | 1,200.00 | 1,200.00 | 1,200.00 | 1,200.00 | 1,200.00 | 1,200.00 | 1,200.00 | |
Jabón de tocador | 600.00 | 600.00 | 600.00 | 600.00 | 600.00 | 600.00 | 600.00 | 600.00 | 600.00 | 600.00 | |
Toallas papel | 900.00 | 900.00 | 900.00 | 900.00 | 900.00 | 900.00 | 900.00 | 900.00 | 900.00 | 900.00 | |
Blancos y menajes | 11,625.00 | 4,068.75 | 4,650.00 | 5,347.50 | 5,928.75 | 6,742.50 | 7,440.00 | 8,253.75 | 9,183.75 | 9,997.50 | |
Accesorios | 9,920.00 | 9,920.00 | 9,920.00 | 9,920.00 | 9,920.00 | 9,920.00 | 9,920.00 | 9,920.00 | 9,920.00 | 9,920.00 | |
Total (S/.) | 110,828.06 | 80,135.72 | 87,469.17 | 95,546.57 | 102,413.13 | 111,398.98 | 120,112.57 | 129,594.05 | 139,861.49 | 149,873.18 | |
C. Depreciación de los activos fijos
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