Planeación financiera estratégica para la gestión óptima de empresas (página 3)

Los PEI son el resultado del proceso de reflexión
estratégica y aportan a las Instituciones una serie de
objetivos y ventajas como, identificar problemas y riesgos que, a
corto, mediano y largo plazo, pueden tener gran
repercusión en ella. Asimismo, ayudan a la búsqueda
y detección sistemática de nuevas estrategias de
desarrollo, impulsando la participación del conjunto de
Unidades Ejecutoras que conforman los Pliegos Presupuestarios.
Los Planes Estratégicos Institucionales tendrán la
siguiente estructura:

• Diagnóstico: Caracterización general;
  Identificación de la situación sectorial e
  institucional. Análisis de hechos y
  tendencias

• Perspectivas a Mediano y Largo Plazo: Visión
  y Misión Institucional; Prioridades institucionales;
  Lineamientos de Política Institucional

• Indicadores para la medición del
  desempeño a nivel de Impacto al final del periodo del
  Plan.

El Análisis Estratégico:

Está conformado por la formulación de la
Visión, la Misión, el Diagnóstico, los
lineamientos de política y la determinación de los
Objetivos Estratégicos.

Implementación
Estratégica:

Toma como punto de partida los Objetivos
Estratégicos y avanza hasta comprender políticas,
diseño organizacional y sistema de seguimiento y
evaluación. Son las líneas directrices que permiten
orientar el desarrollo de las acciones temporales o permanentes a
ser desarrollados en el corto, mediano y largo plazo. Son las
medidas concretas que se proponen ejecutar para el cumplimiento
de los objetivos, siguiendo los lineamientos de política
general preestablecidos.

Prioridades:

Son los objetivos a atenderse en primer lugar, los
cuáles deben ser consistentes con los criterios y
prioridades institucionales.

El Diagnóstico: Es el análisis de la
situación respecto al entorno en el que se sitúa y
al análisis de sus características internas. El
diagnóstico debe comprender una mirada a la
situación actual y a la evolución que ha tenido en
los últimos cinco años, sobre la base de una Matriz
de Diagnóstico que refleje: i) Situación
encontrada, ii) Acciones emprendidas, iii) Resultados esperados y
iv) Resultados obtenidos. Para la elaboración de la Matriz
de Diagnóstico debe considerarse el análisis del
entorno general y específico. El Entorno General
incluirá el análisis de los factores que le
correspondan en: i) lo económico, ii) lo
geográfico, iii) lo demográfico, iv) lo
político, v) lo legal, vi) lo social, vii) lo cultural,
viii) lo tecnológico y ix) cualquier otro factor que se
considere pertinente. El Entorno Específico
incluirá la definición de: i) Quiénes son
sus usuarios/beneficiarios, ii) Cuáles son los principales
colaboradores, iii) Otras entidades públicas o privadas
que prestan servicios similares.

Análisis FODA:

Una forma práctica de identificar la
problemática así como de evaluar las condiciones
favorables y adversas por las que se está pasando, es el
análisis FODA, el cual permite identificar y evaluar los
factores favorables o adversos del entorno y del ambiente
interno. El análisis FODA permite analizar los cambios del
medio externo en términos de Amenazas y Oportunidades
así como del medio interno en términos de
Fortalezas y Debilidades. Una vez lograda la
identificación de las debilidades y fortalezas, junto con
las oportunidades y amenazas que presenta el entorno, el
análisis combinado de ambas, expresado en una Matriz,
puede proporcionar un adecuado panorama dentro del cual
determinar los objetivos estratégicos.

Oportunidades:

Son situaciones o factores socioeconómicos,
políticos o culturales que están fuera de nuestro
control, cuya particularidad es que son factibles de ser
aprovechados si se cumplen determinadas condiciones.

Amenazas:

Son aquellos factores externos que están fuera de
nuestro control y que podrían perjudicar y/o limitar el
desarrollo de la organización. Las amenazas son hechos
ocurridos en el entorno que representan riesgos.

Fortalezas:

Son las capacidades humanas y materiales con las que se
cuenta para adaptarse y aprovechar al máximo las ventajas
que ofrece el entorno social y enfrentar con mayores
posibilidades de éxito las posibles amenazas.

Debilidades:

Son las limitaciones o carencias de habilidades,
conocimientos, información y tecnología que se
padece e impiden el aprovechamiento de las oportunidades que
ofrece el entorno social y que no le permiten defenderse de las
amenazas.

Las Perspectivas a Mediano y Largo Plazo – La
Visión y la Misión:

La Visión es una representación de lo que
se debe ser en el futuro en el marco de la temática que le
compete al Pliego Presupuestario. Por lo general la visión
incluye tanto los cambios que deseamos lograr en el seno de la
población objetivo y en la imagen objetivo de la propia
institución. Para su definición se recomienda
responder a las siguientes interrogantes: i) Cómo se
contribuye al bienestar nacional, ii) Cuál es la
situación futura deseada para nuestros usuarios o
beneficiarios; iii) Qué queremos ser en el futuro y, iv)
Cómo se puede lograr ese futuro.

PLANEACIÓN FINANCIERA
ESTRATÉGICA PARA LA GESTION ÓPTIMA DE LAS EMPRESAS
DE SERVICIOS FINANCIEROS DE LIMA METROPOLITANA

CUESTIONARIO A
UTILIZAR:

Autor:

Domingo Hernández
Celis

[1] Johnson Gerry y Scholes, Kevan. (2012)
Dirección financiera estratégica. Madrid:
Prentice May International Ltd.

[2] Evans, James & Lindsay, William.
(2012). Administración financiera y Control de la
calidad empresarial. México. Grupo Editorial
Iberoamérica S.A. de C.V.

[3] Chiavenato, Idalberto (2012).
Introducción a la Teoría General de la
Administración. Santa Fe de Bogotá-Colombia. Mc.
Graw Hill Interamericana SA.

[4] Koontz / O’Donnell (2012) Curso de
Administración Moderna- Un análisis de sistemas y
contingencias de las funciones administrativas. México.
Litográfica Ingramex S.A.

[5] Steiner George (2012) Planeación
Estratégica. México. Compañía
Editorial Continental SA. De CV.

[6] Stoner, Freeman Gilbert (2012)
Administración. México. Compañía
Editorial Continental SA. De CV.

[7] Robbins Stephen &Coulter Mary (2012)
Administración. México. Prentice Hall
Hispanoamericana, SA.

[8] Terry, George R. (2012) Principios de
Administración. México: Compañía
Editorial Continental SA.

[9] Stoner, Freeman Gilbert (2012)
Administración. México. Compañía
Editorial Continental SA. De CV.

[10] Johnson Gerry y Scholes, Kevan. (1999)
Dirección Estratégica. Madrid: Prentice May
International Ltd.

[11] Koontz & O’Donnell (2012)
Curso de Administración Moderna- Un análisis de
sistemas y contingencias de las funciones administrativas.
México. Litográfica Ingramex S.A.

[12] GITMAN Lawrence J. (2012) Fundamentos de
Administración Financiera. México. Arpar &
Ros Latinoamericana.

[13] Instituto de Investigación El
Pacífico (2013) Dirección y Gestión
Financiera. Lima. Pacífico Editores.

[14] Ross Stephen A (2000) Finanzas
Corporativas. México. IRWIN.

[15] Van Horne, James (2012)
Administración Financiera. México.
Compañía Editorial Continental SA de CV.

[16] Koontz & O’Donnell (2012)
Curso de Administración Moderna- Un análisis de
sistemas y contingencias de las funciones administrativas.
México. Litográfica Ingramex S.A.

[17] Ibídem.

[18] Ibídem.

[19] Ibídem.

[20] Ibídem.

[21] Ibídem.

[22] Sallenave, Jean Paul (2011) Gerencia y
planeación estratégica. Bogotá. Editorial:
Norma

[23] Sallenave, Jean Paul (2011) Gerencia y
planeación estratégica. Bogotá. Editorial:
Norma

[24] Sallenave, Jean Paul (2011) Gerencia y
planeación estratégica. Bogotá. Editorial:
Norma

[25] Sallenave, Jean Paul (2011) Gerencia y
planeación estratégica. Bogotá. Editorial:
Norma

[26] Koontz & O’Donnell (2012)
Curso de Administración Moderna- Un análisis de
sistemas y contingencias de las condiciones administrativas.
México. Litográfica Ingramex S.A.

[27] Robbins Stephen & Coulter Mary
(2012) Administración. México. Prentice Hall
Hispanoamericana, SA.

[28] Koontz / O’Donnell (2012) Curso de
Administración Moderna- Un análisis de sistemas y
contingencias de las funciones administrativas. México.
Litográfica Ingramex S.A.

[29] Robbins Stephen & Coulter Mary
(2012) Administración. México. Prentice Hall
Hispanoamericana, SA.

[30] Sallenave, Jean Paul (2011) Gerencia y
planeación estratégica. Bogotá. Editorial:
Norma

[31] Sallenave, Jean Paul (2011) Gerencia y
planeación estratégica. Bogotá. Editorial:
Norma