Proyecto de desarrollo local aguas termales El Cedrón (Cuba) (página 3)

Enviado por Jesús Ramón Galindo Rodríguez

Partes: 1, 2, 3

Las actividades en la construcción de los baños termales, están normadas y calculadas según corresponde, por lo que se realizó el siguiente análisis para el cálculo del gasto de mano de obra, materiales y equipos según la actividad correspondiente.

Actividades	U/M	Cant	Mater	M/O	Equi	Mater	M/O	Equi	TOTAL
Excavación en tierra zanjas	M 3	49,89		11,28			562,76
Excavación en tierra fosos	¨M3	122		9,75			1189,5
Elaboración de acero Y2	TON	3,18	373,84	13,64		1188,81	43,38
Elaboración de acero Y4	TON	0,929	409,94	191,21		380,83	177,63
Colocación de acero en parrillas	TON	0,204	12,95	91,79		2,64	18,73
Colocación de acero en pedestal	TON	0,147	12,95	18,7		1,9	2,75
Colocación de acero en zapata	TON	1,443	12,95	18,7		18,69	26,98
Colocación de acero Y2 Columna	TON	0,3	7,85	29,15		2,35	8,74
Colocación de acero Y2 Cerramento	TON	0,5	7,85	29,15		3,92	14,57
Colocación de acero Y2 Loza	TON	0,586	10,9	43,08		6,39	25,24
Colocación de acero Y4 Pedestal	TON	0,078	5,1	366,53		0,4	28,59
Colocación de acero Y4 Zapata	TON	0,456	5,1	366,53		2,32	167,14
Colocación de acero Y4 Columna	TON	0,15	5,1	439		0,76	65,85
Colocación de acero Y4 Cerramento	TON	0,323	5,1	439		1,65	141,8
Hormigón ciclópeo	M3	46,76	2,3	3,09	0,62	107,55	144,49	28,99
Hormigón en sello	M3	2,77		4,62	0,8		12,8	2,22
Encofre pedestal	M2	20	6,68	2,47		133,6	49,4
Hormigón en pedestal	M3	1,9		7,22	1,4		13,72	2,66
Encofre zapata	M2	270,76	3,81	3,7		1081,6	1001,81
Hormigón en zapata	M3	21,37		5,03	0,86		107,49	2,22
Coloca. Muro de bloques	M2	249	8,81	2,9		2193,69	722,1
Encofre en columna	M2	81,2		6,68	2,47		542,48	200,6
Hormigón en columna	M3	4		7,22	1,4		28,88	5,6
Rehinche / zapata	M3	31,39	4,28	4,12	1,27	134,35	129,33	39,87
Encofre en cerramento	M2	70	3,81	4,02		266,7	281,4
Hormigón en cerramento	M3	6,52		5,78	1,12		37,69	7,3
Enchape en loza plana	M3	60,43	6,68	2,28		403,67	137,68
Hormigón en loza plana	M3	6,32		4,44	0,86		28,06	5,44
Colocar puntales	ML	120	42,75	33,61		5130	4033,2
Hacer ranura	ML	22		2,12			46,64
Colocación de tubería plástica	ML	0,91	230	130,3		209,3	118,57
Tapar ranura	ML	22	0,18	0,61		3,96	13,42
Hacer cajuelas	U	16		1,54			24,64
Hacer paseo	U	6		1,23			7,38
Salida en pared	U	6	1,53	1,16		9,18	6,96
Colocación de cajas eléctricas	U	15	0,56	1,3		8,4	19,5
Colocación persianas de aluminio	M2	17,64		3,68			64,92
Persianas de 1,4 por 1,2	U	3	105,26			315,78
Persianas de 1.2 por 0,7	U	4	56,84			227,36
Persianas de 0,7 por 0,6	U	11	26,88			295,68
Poyo en persianas	ML	59,4	0,77	8,18		45,74	485,89
Colocar marquetería de persianas	ML	59,4		1,49			88,51
Colocación viga	TON	2,4	94,9	143,86		227,76	345,26
Colocación tejas de sin	M2	45	10,01	0,53		450,45	23,85
Colocación de marco de puertas	M2	5,4	88,43	43,5		477,52	234,9
Colocación de puertas de madera	M2	35,5	107,76	3,27		3825,48	116,08
Colocación llavín	U	16	11,9	0,81		190,4	12,96
Colocación pestillo	U	19	0,33	0,28		6,27	5,32
Salpicado en techo	M2	40,96	0,35	0,54		14,34	22,12
Resane en techo	M2	40,96	0,6	1,36		24,58	55,71
Betún en techo	M2	40,96	0,9	1,7		36,86	69,63
Salpicadura en pared	M2	349,72	0,35	0,34		122,4	118,9
Resane en pared	M2	349,72	0,89	1,09		311,25	381,19
Betún en pared	M2	349,72	0,9	1,13		314,75	395,18
Resane en cerramento	M2	39,44	0,6	0,97		23,66	38,26
Betún en cerramento	M2	39,44	0,6	0,97		23,66	38,26
Rustico en pared	M2	63,42	1,36	0,68		86,25	43,13
Agotamiento manual	M3	10,91		1,91			20,84
Hasta SM de altura	M2	704	11,93	7,61		8398,72	5357,44
Hormigón flota gruesa	M2	60,43		0,42			25,38
Atezado en piso	M2	107,56	0,29	0,79		31,19	84,97
Colocación piso de mosaico	M2	107,56	20,19	1,48		2171,64	159,19
Colocar rodapié	ML	100	1,44	0,96		144	96
Colocación de cables eléctricos	ML	600	1	0,16		600	96
Colocación de interruptores	U	24	0,35	0,75		8,4	18
Colocación toma corriente	U	24	0,45	0,75		10,8	18
Colocación de lámpara	U	44	8,26	1,39		363,44	61,16
Colocación de ducha	U	2	7,3	0,37		14,6	0,74
Instalación hidráulica ducha	U	2	1,59	2,18		3,18	4,36
Instal. Sanit. Ducha	U	2	19,43	1,66		38,86	3,32
Línea sanitaria plástica	ML	60	4,05	4,56		243	273,6
Línea hidráulica plástica	ML	65	0,5	0,14		32,5	9,1
Coloc.. Tragante piso	U	6	6,03	1,66		36,18	9,96
Coloc. Inodoro	U	2	68,1	9,2		136,2	18,4
Instalac. Sanitaria Inodoro	U	2	8,35	1,66		16,7	3,32
Instalac. Hidráulico Inodoro	U	2	5,36	2,28		10,72	4,56
Colocación de tanque	U	2	89	12,26		178	24,52
Colocación de lavamanos	U	2	40,3	6,69		80,6	13,38
Instalación sanitaria lavamanos	U	2	9,62	1,66		19,24	3,32
Instalación hidráulica lavamanos	U	2	3,78	2,18		7,56	4,36
Colocación de fregadero	U	2	4,6	5,29		9,2	10,58
Instalación sanitaria fregadero	U	2	56,48	1,66		112,96	3,32
Instalación hidráulica fregadero	U	2	5,16	2,18		10,32	4,36
Enchape de azulejos	M2	42,9	9,89	5,29		424,28	226,94
Colocar caballetes	ML	16	4,01	5,46		64,16	87,36
Hormigón en piso	M3	1,15		4,62	0,8	5,31	0,92	2,22
Pulido en piso	M2	12,25		0,84			10,29
Estaco natural	M2	27	1,3	0,89		35,1	24,03
Hormigón en dintel	M3	5,04	2,3	3,09	0,62	11,59	15,57	3,12
Hormigón en acera	M3	18,8		4,62	0,8		86,86	15,04
Colocación cerca de maya	M2	377	10,05	1,47		3788,85	554,19
Pintura de interior	M2	372,48	1,17	0,48		435,8	178,79
Pintura de exterior	M2	337,28	1,23	0,48		414,85	161,89
Pintura de techo	M2	40,96	1,34	0,7		54,89	28,67
Pintura carpintería	M2	71	0,81	1,83		57,51	129,93
Acarreo de materiales	M3	35		16,32			571,2
Subtotal						36283,2	20926,2	315,2
Cemento	TON	65	99,46			6464,6
Arena	M3	79,74	10,5			837,27
Grava	M3	66,8	9,8			654,64
Ayudante	H/H	976,5		1,91			1865,11
Madera cerrada	M3	15	400,3			6000
Bloque	U	2619	6			15714
Puntales	U	46	1			46
Mosaico	U	1721	8			13768
Cables eléctricos	U	6	1000			6000
Polvo de piedra	LTS	250	10			2500
Tomacorriente	U	24	25			600
Interruptores	U	24	25			600
Tubería conduley	ML	91	16			1456
SUB TOTALES						90923,1	22791,3	315,2	114029,6
SIB TOTAL INVERSIÓN								164093,3
INVERSIÓN TOTAL								278122,9

El análisis del gasto de salario según la fuerza a utilizar en la construcción de los baños, es el que sigue en la presente tabla. Para su confección se utilizó como aporte a la seguridad social, el 12.5 % y el 25 % de la utilización de la fuerza del gasto de salario básico

Gastos de fuerza de trabajo
Cargo	Cantidad	Salario	Salario	Apor. Pres.	TOTAL
		Mensual	Anual	Anual	ANUAL
Administrador	1	800	9600	3600	13200
Auxiliar de limpieza	1	400	5880	2205	8085
Mantenimiento	1	490	5880	2205	8085
Custodios	2	445	10680	4005	14685
Recepción	1	400	4800	1800	6600
TOTAL	6	2625	36840	13815	50655

En la tabla que se presenta a continuación están presentes los datos fundamentales en que se basan los ingresos, los gastos y la recuperación de la inversión, con los resultados económicos que demuestran la factibilidad económica del mismo.

Posibles ingresos en cuc	1 Año	2 Año	3 Año	4 Año	5 Año
Actividades	60%	70%	80%	90%	90%
Entrada al balneario	19440	22680	25920	29160	29160
Masaje parcial	34560	40320	46080	51840	51840
Masaje relajante	21600	25200	28800	32400	32400
Masaje corporal	32400	37800	43200	48600	48600
Masaje facial	10800	12600	14400	16200	16200
Limpieza de cutis	10800	12600	14400	16200	16200
Fango terapia	43200	50400	57600	64800	64800
SUBTOTAL INGRESOS	172 800	201 600	230 400	259 200	259 200


	1 Año	2 Año	3 Año	4 Año	5 Año
Otros Ingresos en CUC	60%	70%	80%	90%	90%
Alquiler de toallas	6480	7560	8640	9720	9720
Venta de agua	2916	3402	3888	4374	4374
Venta de fango	2916	3402	3888	4374	4374
SUBTOTAL INGRESOS	12312	14364	16416	18468	18468
						TOTAL
TOTAL INGRESOS	185112	215964	246816	277668	277668	1203228
Gasto de salario	50655	50655	50655	50655	50655	253275
Mantenimiento Anual	3500	3500	3500	5500	5500	21500
Depreciación Equipo	8500	8500	8500	8500	8500	42500
Pago de Inversión	42600	52700	60800	61061	61061	278222
RESULTADO ANUAL	79857	100609	123361	151952	151952	607731

Como se ha podido observar el resultado anual de la inversión es positivo y proporciona ganancias, debemos especificar que los ingresos son en CUC, y los gastos en CUP, para el cálculo se contemplaron uno por uno por lo que la ganancia es en CUC.

En la siguiente tabla demostramos como de los resultados obtenidos después del descuento del salario, los mantenimientos, la depreciación y la recuperación de la inversión en 5 años quedan utilidades para el pago de los impuestos, el pago al Consejo de la Administración y la creación de reservas para futuras contingencias o reparaciones generales, para su mayor comprensión presentamos la tabla siguiente.

Resultados por años	1 AÑO	2 AÑO	3 AÑO	4 AÑO	5 AÑO	TOTAL
Utilidades CUC	79857	100609	123361	151952	151952	607731
Imp sobre utilidades 35 %	27950	35213	43177	53183	53183	212706
Imp sobre seg/soc 14 %	11180	14085	17270	21274	21274	85083
CAM 30 %	23957	30183	37008	45586	45586	182320
Reservas 3 %	2396	3018	3701	4559	4559	18233
Utilidades finales	14374	18110	22205	27350	27350	109389

Los gastos por salud en moneda nacional ascienden $ 45 120 correspondiente a salario del personal técnico de salud, representa en divisa (45120 / 25 = 1 805) a 1 805 pesos CUC anuales, con las utilidades finales se cubren los gastos y queda dinero.

Sin otro preámbulo queda demostrada la factibilidad económica de los baño termales EL CEDRON qué independientemente del objeto social, Satisfacer las necesidades de los pacientes nacionales y extranjeros que necesiten de los servicios de las aguas termales en diferentes patologías. Representa para el municipio una fuente de ingresos en divisas, de trabajo y de aprovechamiento de los recursos naturales (que en este momento no se aprovechan, y que son altamente beneficiosos para la salud) sin afectar el medio ambiente, es un proyecto que responde a las necesidades humanas, a la sostenibilidad al no comprometer ningún recurso para las generaciones futuras, equitativo al utilizarse para nacionales y extranjeros, es soportable económicamente, y es viable.

Por lo que consideramos necesario la ejecución de este proyecto, para el desarrollo del municipio tanto económico como social.

Autor:

Lic. Jesús Ramón Galindo Rodríguez

Lic. Graciela Carballosa Ferrera

Lic. Odalis Guillot Tellez

Lic. Mailien Salas González

SANTIAGO DE CUBA

AGUAS TERMALES EL CEDRÓN

CONSEJO POPULAR EL LAUREL

INSTITUCIÓN RESPONSABLE DE LA EJECUCIÓN:

SALUD PÚBLICA MUNICIPAL

Partes: 1, 2, 3